PEA: die 5-Jahres-Regel, mit Zahlen erklärt

Der PEA (plan d'épargne en actions) ist das bekannteste französische Konto für Aktien. Sein Vorteil hängt an einem Datum: dem fünften Jahrestag des Plans. Davor kostet eine Entnahme fast so viel wie auf einem gewöhnlichen Konto. Danach fällt die Einkommensteuer weg.

Wann die Uhr startet

Die Uhr startet am Datum Ihrer ersten Einzahlung. Eine Einzahlung im vierten Jahr setzt sie nicht zurück. Deshalb eröffnen viele Anleger früh einen PEA mit einem kleinen Betrag, auch wenn sie erst später mehr anlegen wollen.

Eine Entnahme vor 5 Jahren

Angenommen, Sie haben 60.000 Euro eingezahlt und der Plan ist 90.000 Euro wert. Der Gewinn beträgt 30.000 Euro.

Entnehmen Sie vor 5 Jahren, wird der Gewinn in der Entnahme mit der Pauschalsteuer besteuert: 12,8 % Einkommensteuer plus 18,6 % Sozialabgaben, also 31,4 % im Jahr 2026. Auf den ganzen Gewinn sind das 9.420 Euro. Meist schließt die Entnahme auch den Plan. Das Gesetz kennt einige Ausnahmen, etwa Geld für eine Unternehmensgründung oder einen Jobverlust.

Eine Entnahme nach 5 Jahren

Nach dem fünften Jahrestag zahlt dieselbe Entnahme keine Einkommensteuer. Es bleiben nur die Sozialabgaben: 18,6 % von 30.000 Euro, also 5.580 Euro. Das sind 3.840 Euro weniger als vor der Marke.

Eine Entnahme nach 5 Jahren schließt den Plan nicht mehr, und Sie können weiter einzahlen.

Teilentnahmen

Sie müssen nicht alles entnehmen. Eine Teilentnahme besteht aus Kapital und Gewinn, im selben Verhältnis wie der ganze Plan. In unserem Beispiel ist der Gewinn ein Drittel des Plans: Eine Entnahme von 9.000 Euro enthält 3.000 Euro Gewinn, und die Sozialabgaben betragen 558 Euro.

Während der Haltedauer

Im Plan werden Dividenden und Verkäufe gar nicht besteuert, egal wie alt der Plan ist. Sie können einen ETF verkaufen und einen anderen kaufen, ohne Steuer. Eine Ausnahme: Die Dividende eines ausländischen Unternehmens kann eine Quellensteuer verlieren, die der PEA nicht zurückholen kann.

Verfolgen Sie Ihren PEA mit dem Rest Ihres Portfolios in Cadances

Ein PEA ist selten Ihr einziges Konto. Cadances ist ein Portfolio-Tracker: Er hält Ihren PEA neben Ihrer Assurance-Vie, Ihrem CTO und Ihren anderen Konten, mit einer Summe und einer Aufteilung.

• Die Uhr, sichtbar. Sagen Sie Cadances auf dem Bildschirm Portfolios, wann Sie den Plan eröffnet und wie viel Sie eingezahlt haben. Der Bildschirm Steuern zeigt dann das Alter des Plans, die Zeit bis zur 5-Jahres-Marke, den Gewinn darin, den Spielraum unter der Obergrenze und was eine Entnahme heute kosten würde.
• Sozialabgaben, nicht versteckt. Der PEA zeigt keine Einkommensteuer und sagt klar, dass die Sozialabgaben auf den Gewinn bei der Entnahme fällig bleiben.
• Performance, die zählt. Vergleichen Sie Ihren PEA unter Performance mit dem Markt und sehen Sie jede Dividende, die er erhält.

Kostenlos starten. Erstellen Sie Ihr Cadances-Konto: keine Karte, keine Zeitbegrenzung. Der kostenlose Tarif enthält ein Portfolio mit bis zu 15 Positionen, genug für einen PEA. Um Ihren PEA neben Ihren anderen Konten zu verfolgen, vergleichen Sie die bezahlten Tarife.

Das Wichtigste

• Die 5-Jahres-Uhr startet mit Ihrer ersten Einzahlung.
• Vor 5 Jahren zahlt der Gewinn 2026 31,4 %, und die Entnahme schließt meist den Plan.
• Nach 5 Jahren zahlt der Gewinn nur 18,6 % Sozialabgaben, und der Plan bleibt offen.
• Eine Teilentnahme wird nur auf ihren Gewinnanteil besteuert.
• Eröffnen Sie früh einen PEA, auch mit wenig Geld, um die Uhr zu starten.

Dieser Artikel ist eine allgemeine Information, keine Steuer- oder Rechtsberatung. Ihre eigene Situation und die Unterlagen Ihrer Bank entscheiden, was für Sie gilt.