Franse beleggingsrekeningen vergeleken: PEA, Assurance-Vie, PER, CTO en PEE
Frankrijk biedt beleggers vijf hoofdrekeningen, en elke rekening heeft eigen belastingregels. Dit is waar elke rekening voor dient, hoe ze in 2026 wordt belast en hoe u ze als één portefeuille volgt.
Vertaald uit het Engelse origineel. Lees het in het Engels
Een Franse belegger heeft zelden één rekening. Een gewone portefeuille is verdeeld over een PEA, een assurance-vie, soms een PER, een gewone effectenrekening (CTO) en een werknemersplan (PEE). Hetzelfde aandeel kan in de ene rekening tegen 0% en in de andere tegen 31,4% worden belast. Weten wat elke rekening doet is de eerste stap naar een portefeuille die meer van het rendement houdt.
De vijf rekeningen in één oogopslag
| Rekening | Wat erin mag | Belasting tijdens het bezit | Belasting bij opname |
|---|---|---|---|
| PEA | Europese aandelen en toegestane ETF's | Geen | 18,6% sociale heffingen op de winst na 5 jaar |
| Assurance-Vie | Fondsen en een eurofonds | Geen | Alleen op de winst, lager na 8 jaar |
| PER | Fondsen voor het pensioen | Geen, en de inleg verlaagt uw belasting | Inleg tegen uw tarief, winst tegen 31,4% |
| CTO | Alles | 31,4% op dividend en verkoop elk jaar | Niets meer |
| PEE | De fondsen van uw werkgever | Geen | 18,6% sociale heffingen op de winst |
PEA: de aandelenrekening
De PEA neemt tot 150.000 euro inleg. Na 5 jaar zijn dividend en winst vrij van inkomstenbelasting. U betaalt alleen de sociale heffingen op de winst bij opname. De rekening houdt Europese aandelen en de toegestane ETF's, waaronder veel wereld- en S&P 500-trackers.
Assurance-Vie: de rekening voor alles
Niets wordt belast zolang het geld erin blijft. Bij een opname wordt alleen de winst belast. Na 8 jaar is de eerste 4.600 euro winst per jaar vrij van inkomstenbelasting (9.200 euro voor een stel). Ze gaat ook gunstig over op uw erfgenamen.
PER: de pensioenrekening
Elke inleg gaat van uw belastbaar inkomen af, tot een plafond. Het geld staat vast tot het pensioen, op enkele uitzonderingen na, zoals de aankoop van uw eerste woning.
CTO: de gewone rekening
Geen plafond en geen grens aan wat u koopt. Daar staat tegenover dat elk dividend en elke verkoop in het jaar zelf wordt belast, tegen de vlaktaks van 31,4% in 2026.
PEE: het werknemersplan
Uw werkgever kan iets bijleggen bij uw inleg. Het geld staat 5 jaar vast, en alleen sociale heffingen zijn verschuldigd op de winst.
Volg uw Franse rekeningen samen met de rest van uw portefeuille in Cadances
De rekeningen zijn gescheiden, maar uw portefeuille is één geheel. Cadances is een portefeuilletracker: het brengt uw PEA, assurance-vie, PER, CTO en PEE samen, met één totaal, één spreiding en één rendement.
- Elke rekening belast zoals de Franse wet het wil. Geef op het scherm Portefeuilles elke portefeuille zijn rekeningtype. Een PEA toont geen inkomstenbelasting en zegt welke sociale heffingen nog openstaan; een CTO toont de vlaktaks.
- De uitgestelde belasting, zichtbaar. Vertel Cadances wanneer u een plan opende en wat u inlegde, en het scherm Belasting toont de leeftijd, de tijd tot de grens van 5 of 8 jaar, de winst binnen en wat een opname vandaag zou kosten.
- Alles in één overzicht. Importeer het bestand van uw broker of voer posities met de hand in, en vergelijk de hele portefeuille met de markt bij Rendement.
Begin gratis. Maak uw Cadances-account aan: geen kaart, geen tijdslimiet. Het gratis abonnement bevat één portefeuille van maximaal 15 posities, genoeg voor één PEA. Om al uw rekeningen naast elkaar te volgen, vergelijk de betaalde abonnementen.
Het belangrijkste
- De PEA is de beste plek voor Europese aandelen en toegestane ETF's: geen inkomstenbelasting na 5 jaar.
- De assurance-vie houdt al het andere, met lage belasting na 8 jaar.
- De PER verlaagt uw belasting nu, in ruil voor een blokkering tot uw pensioen.
- De CTO wordt elk jaar belast tegen 31,4% in 2026, maar kent geen grenzen.
- De PEE voegt het geld van uw werkgever toe aan het uwe.
Dit artikel is algemene informatie, geen belasting- of juridisch advies. Uw eigen situatie en de documenten van uw aanbieders bepalen wat voor u geldt.
Veelgestelde vragen
Voor de meeste beleggers die Europese aandelen of ETF's kopen een PEA, omdat winst en dividend na 5 jaar vrij zijn van inkomstenbelasting. Een assurance-vie is een goede tweede rekening voor alles wat een PEA niet mag houden.
Ja. De meeste Franse beleggers hebben er twee of drie. Eén PEA per persoon, maar zoveel assurance-vie-contracten en compte-titres als u wilt.
Bronnen
- Service-Public, Plan d'épargne en actions (PEA)
- Service-Public, Assurance-vie
- Service-Public, Plan d'épargne retraite (PER)
Geschreven door Cadances Editorial
Heldere, rustige teksten over portefeuilles, ETF's, dividenden en belastingen, van het team achter Cadances, de portefeuilletracker.
Onze redactionele standaardenIdeeën over uw portefeuille, eens per twee weken.
Elke twee weken een korte e-mail: een nieuw artikel uit het Journal en één cijfer dat het weten waard is. Geen ruis, geen verkooppraatjes.
Verder lezen
Alle artikelen
PER: is de belastingaftrek de blokkering waard? Uw plafond berekend
Elke euro die u in een PER stort, gaat van uw belastbaar inkomen af, tot een plafond. Zo wordt het plafond voor 2026 berekend, dit is wat de aftrek waard is tegen uw tarief, en dit geeft u ervoor op.
Zo werkt een UTMA-bewaarrekening: beleggen voor een kind, en de kiddie tax
Met een UTMA- of UGMA-rekening belegt een volwassene voor een kind, met het geld op naam van het kind. Deze gids legt uit hoe de rekening werkt, hoe de kiddie tax op het dividend en de koerswinst valt, wat er gebeurt als het kind meerderjarig wordt en hoe de rekening zich verhoudt tot een 529-plan.
Zo werkt een 529-plan: belastingvrij sparen voor studie, en de overboeking naar een Roth IRA
Met een 529-plan spaart u voor de studie van een kind zonder federale belasting op de groei als u het geld aan onderwijs besteedt. Deze gids legt uit hoe het werkt, wat als studiekosten telt, de schenkingsregels voor grote stortingen, wat er gebeurt met geld dat u niet gebruikt en de overboeking naar een Roth IRA.