Dividendinkomsten bijhouden: spreadsheet, broker of tracker

Dividendinkomsten zijn makkelijk te ontvangen en moeilijk te overzien. Ze komen binnen in tientallen kleine betalingen per jaar, van meerdere rekeningen, vaak in twee of drie valuta's, met belasting die al is ingehouden voordat het geld bij u staat. Uw broker toont elke betaling als een regel in een overzicht. Wat hij niet toont, is het cijfer dat u eigenlijk wilt weten: hoeveel u dit jaar hebt ontvangen, hoe dat zich verhoudt tot vorig jaar en wat er nog komt.

Bijhouden dicht dat gat. Dit artikel behandelt wat u moet vastleggen, de drie manieren om dat te doen en het punt waarop elke manier ophoudt te werken.

De acht cijfers die een dividendadministratie nodig heeft

Een administratie die alleen betalingen opsomt, is een kwitantie, geen tracker. Om de vragen van een inkomstenbelegger te beantwoorden, heeft ze acht gegevens per betaling nodig, en vier totalen die daaruit worden opgebouwd.

Per betaling:

1. Positie en rekening. Welk aandeel of fonds, en bij welke broker of in welke wrapper het zit.
2. Ex-dividenddatum en betaaldatum. De eerste bepaalt of u er recht op had; de tweede is wanneer het geld binnenkwam.
3. Brutobedrag per aandeel, en het aantal aandelen. Samen geven ze de brutobetaling, en ze laten u een verhoging of verlaging opmerken.
4. Valuta van de betaling. Een Amerikaans dividend op een eurorekening zijn twee cijfers, niet één.
5. Bronbelasting die is ingehouden, door het land van de onderneming.
6. Netto ontvangen bedrag, in de valuta van de rekening.
7. De wisselkoers op de betaaldatum, zodat het nettobedrag in uw basisvaluta kan worden uitgedrukt.
8. Of het is herbelegd, en tegen welke koers, want herbelegde dividenden zijn zowel inkomsten als een nieuwe aankooppartij.

Daaruit volgen de vier totalen:

• Ontvangen inkomsten dit jaar, in uw basisvaluta, bruto en netto.
• Nog verwachte inkomsten dit jaar, uit aangekondigde dividenden op wat u bezit.
• De laatste twaalf maanden tegenover de twaalf daarvoor, zodat de groei zichtbaar is zonder op december te wachten.
• Bronbelasting per land, want dat is het cijfer waar zowel een belastingaangifte als een terugvorderingsformulier om vraagt.

Als een methode die vier totalen niet over elke rekening, in één valuta, kan opleveren, houdt ze uw dividendinkomsten niet bij. Ze houdt een deel ervan bij.

Methode één: de spreadsheet

Een spreadsheet is het eerlijke beginpunt, en voor een portefeuille van tien posities op één rekening in één valuta is het genoeg. Eén rij per betaling met de acht kolommen hierboven, een draaitabel per maand en per positie, en een grafiek.

Waar het standhoudt:

• Volledige controle. Elke kolom is van u, elke formule is zichtbaar.
• Gratis, en het werkt offline.
• Een goede leermeester. Elke betaling met de hand invoeren zorgt dat u de verhoging, de verlaging en de onverwachte bronbelasting opmerkt.

Waar het tekortschiet:

• Invoeren is handwerk, en het houdt nooit op. Dertig posities die per kwartaal uitkeren, zijn 120 rijen per jaar. Maandelijkse uitkeerders en ETF's brengen dat boven de 200. De meeste spreadsheets sterven aan een gemist kwartaal.
• Wisselkoersen zijn een tweede baan. Elke buitenlandse betaling heeft de koers van die datum nodig, opgezocht en ingetypt.
• Verwachte inkomsten vragen gegevens die u niet hebt. Om te weten wat er nog komt, hebt u van elke positie de volgende ex-datum en het bedrag nodig, en dat betekent dertig investor-relationspagina's bezoeken.
• Meerdere brokers betekent meerdere exports in meerdere formaten, met de hand op elkaar afgestemd.

Een gratis sjabloon is de juiste eerste stap. Zie het als iets waar u uit groeit, niet als iets dat u opschaalt.

Methode twee: het scherm van de broker zelf

Elke broker toont een dividendhistorie, en sommige tonen een prognose. Voor één rekening is dit de minste moeite: niets in te voeren, niets af te stemmen.

Waar het tekortschiet:

• Eén broker, één rekening. De ISA bij de ene broker en de belaste rekening bij de andere verschijnen nooit op hetzelfde scherm, en niemand houdt twintig jaar lang een hele portefeuille bij één broker aan.
• Zijn valuta, zijn regels. Een broker rapporteert in de valuta van de rekening, verrekent de bronbelasting op zijn eigen manier en toont zelden het bruto.
• De historie is kort. Verander van broker en de administratie blijft achter. Vijf jaar inkomsten wordt een map met pdf's.
• Prognoses zijn mager. De prognose van een broker dekt wat hij aanhoudt, tegen het tarief van vorig jaar, zonder de verhoging die vorige maand is aangekondigd.

Gebruik het scherm van de broker voor wat het is: de bron van de waarheid voor de betalingen op die ene rekening. Het is de invoer voor een administratie, niet de administratie zelf.

Methode drie: een portefeuilletracker

Een portefeuilletracker neemt de overzichten van elke broker en bouwt daar één administratie uit. De acht velden komen uit de import, de wisselkoersen en de verwachte betalingen komen uit marktdata, en de vier totalen worden berekend in plaats van ingetypt.

Wat u van een goede mag verwachten:

• Import vanuit elke broker. Een CSV- of Excel-export van welke broker dan ook, ingelezen zonder lijst van ondersteunde brokers, of een directe koppeling die op de achtergrond synchroniseert.
• Eén valuta. Elke betaling omgerekend tegen de koers van die datum, naar de basisvaluta die u kiest, met behoud van het origineel.
• Bruto, bronbelasting en netto op elke regel, en een totaal aan bronbelasting per land voor de belastingaangifte.
• Ontvangen en verwacht naast elkaar: wat dit jaar is binnengekomen en wat is aangekondigd maar nog niet betaald, met de ex-data op een kalender.
• Groei zonder spreadsheet. Dit jaar tegenover vorig jaar, de laatste twaalf maanden, inkomsten per sector en per land, en de verhogingen en verlagingen gemarkeerd op het moment dat ze plaatsvinden.
• Een administratie die de broker overleeft. Verhuis uw rekeningen en de historie gaat met u mee.

Cadances is gebouwd als die administratie. Het brengt posities van elke broker en elk platform samen in één portefeuille en stemt elk ooit ontvangen dividend af, gegroepeerd per maand met bruto, bronbelasting en netto in uw basisvaluta; toont het jaar als een kalender van ontvangen en verwachte betalingen; markeert verhogingen en verlagingen per aandeel; en exporteert de dividenden en de bronbelasting per land voor de belastingaangifte. Dividenden bijhouden is één van de dingen die het doet, naast rendement, belasting en allocatie, en dat is precies het punt: de inkomsten staan in dezelfde administratie als de portefeuille die ze oplevert.

Welke methode, bij welke omvang

Drie gewoonten die belangrijker zijn dan het gereedschap

Leg het bruto vast, niet alleen het netto. Het netto is wat u hebt gekregen. Het bruto is wat de onderneming heeft uitgekeerd, en dat is het cijfer dat een verhoging of verlaging laat zien en waar de belastingaangifte om vraagt.

Stem elk kwartaal af. Vergelijk de administratie met de overzichten van de broker. Een ontbrekende betaling, een verkeerde wisselkoers of een dubbele import is na drie maanden eenvoudig te herstellen en na drie jaar onmogelijk.

Houd de administratie buiten de broker. Het overzicht van de broker is het bewijs. De administratie is van u, en die moet een wissel van broker, een gesloten rekening of een platform dat ermee stopt overleven.

Veelgestelde vragen

Wat is de beste manier om dividendinkomsten bij te houden?

Voor een kleine portefeuille op één rekening: een spreadsheet met één rij per betaling. Voor meerdere brokers, buitenlandse posities of een portefeuille waarvan u leeft: een portefeuilletracker die elke rekening importeert en naar één valuta omrekent.

Hoe houd ik dividenden van meerdere brokers bij?

Exporteer de transactiehistorie van elke broker als CSV of Excel en voeg ze samen in één administratie, of gebruik een tracker die de bestanden importeert of de rekeningen synchroniseert en de betalingen samen in één valuta toont.

Moet ik bruto- of nettodividenden bijhouden?

Beide. Het bruto laat zien wat de onderneming heeft uitgekeerd en maakt verhogingen en verlagingen zichtbaar. Het netto is wat u hebt ontvangen. Het verschil is de bronbelasting, die u per land nodig hebt voor uw belastingaangifte en een eventuele terugvordering.

Hoe houd ik dividenden in verschillende valuta's bij?

Leg elke betaling vast in de eigen valuta en reken ze vervolgens om naar uw basisvaluta tegen de wisselkoers op de betaaldatum. Een tracker doet dit automatisch; in een spreadsheet voegt u een koerskolom toe en zoekt u de koers per betaling op.

Moet ik herbelegde dividenden bijhouden?

Ja. Een herbelegd dividend is inkomen voor het belastingjaar en een nieuwe aankooppartij met een eigen kostprijs. Leg beide vast, anders verschuift de kostprijs van de positie en blijven de inkomsten ongeteld.