PEA: de 5-jarenregel, uitgelegd met cijfers

De PEA (plan d'épargne en actions) is de bekendste Franse rekening voor aandelen. Het voordeel hangt af van één datum: de vijfde verjaardag van het plan. Daarvoor kost een opname bijna evenveel als op een gewone rekening. Daarna verdwijnt de inkomstenbelasting.

Wanneer de klok start

De klok start op de datum van uw eerste inleg. Een inleg in het vierde jaar zet hem niet opnieuw in gang. Daarom openen veel beleggers vroeg een PEA met een klein bedrag, ook als ze pas later meer willen beleggen.

Een opname voor 5 jaar

Stel dat u 60.000 euro inlegde en het plan 90.000 euro waard is. De winst is 30.000 euro.

Neemt u geld op voor 5 jaar, dan wordt de winst in de opname belast tegen de vlaktaks: 12,8% inkomstenbelasting plus 18,6% sociale heffingen, samen 31,4% in 2026. Over de hele winst is dat 9.420 euro. Meestal sluit de opname ook het plan. De wet kent enkele uitzonderingen, zoals geld voor het starten van een bedrijf of baanverlies.

Een opname na 5 jaar

Na de vijfde verjaardag betaalt dezelfde opname geen inkomstenbelasting. Alleen de sociale heffingen blijven: 18,6% van 30.000 euro, dus 5.580 euro. Dat is 3.840 euro minder dan voor de grens.

Een opname na 5 jaar sluit het plan niet meer, en u kunt blijven inleggen.

Gedeeltelijke opnames

U hoeft niet alles op te nemen. Een gedeeltelijke opname is deels kapitaal en deels winst, in dezelfde verhouding als het hele plan. In ons voorbeeld is de winst een derde van het plan: een opname van 9.000 euro bevat 3.000 euro winst, en de sociale heffingen zijn 558 euro.

Tijdens het bezit

Binnen het plan worden dividend en verkoop helemaal niet belast, hoe oud het plan ook is. U kunt een ETF verkopen en een andere kopen zonder belasting. Eén uitzondering: het dividend van een buitenlands bedrijf kan bronbelasting verliezen die de PEA niet kan terugvragen.

Volg uw PEA samen met de rest van uw portefeuille in Cadances

Een PEA is zelden uw enige rekening. Cadances is een portefeuilletracker: het houdt uw PEA naast uw assurance-vie, uw CTO en uw andere rekeningen, met één totaal en één spreiding.

• De klok, zichtbaar. Vertel op het scherm Portefeuilles wanneer u het plan opende en wat u inlegde. Het scherm Belasting toont dan de leeftijd van het plan, de tijd tot de grens van 5 jaar, de winst binnen, de ruimte onder het plafond en wat een opname vandaag zou kosten.
• Sociale heffingen, niet verstopt. De PEA toont geen inkomstenbelasting en zegt duidelijk dat de sociale heffingen op de winst bij opname verschuldigd blijven.
• Rendement dat telt. Vergelijk uw PEA met de markt bij Rendement en zie elk dividend dat binnenkomt.

Begin gratis. Maak uw Cadances-account aan: geen kaart, geen tijdslimiet. Het gratis abonnement bevat één portefeuille van maximaal 15 posities, genoeg voor één PEA. Om uw PEA naast uw andere rekeningen te volgen, vergelijk de betaalde abonnementen.

Het belangrijkste

• De 5-jarenklok start bij uw eerste inleg.
• Voor 5 jaar betaalt de winst 31,4% in 2026, en sluit de opname meestal het plan.
• Na 5 jaar betaalt de winst alleen 18,6% sociale heffingen, en blijft het plan open.
• Een gedeeltelijke opname wordt alleen belast op haar deel winst.
• Open vroeg een PEA, ook met een klein bedrag, om de klok te starten.

Dit artikel is algemene informatie, geen belasting- of juridisch advies. Uw eigen situatie en de documenten van uw bank bepalen wat voor u geldt.