Zo werkt een HSA: het drievoudige belastingvoordeel en beleggen voor uw pensioen

Een Health Savings Account (HSA) is een spaarrekening voor medische kosten, gekoppeld aan een zorgverzekering met een hoog eigen risico. Het is ook de enige Amerikaanse rekening met drie belastingvoordelen: het geld gaat er onbelast in, groeit onbelast en komt er onbelast uit als u het aan zorg besteedt. Veel mensen gebruiken hem alleen voor de zorgkosten van dit jaar. Maar u kunt het geld beleggen, en na 65 werkt een HSA bijna als een extra IRA. Deze gids legt uit wie er een mag openen, de limieten voor 2026, hoe u hem belegt en de regels voor opnames. Alle bedragen gelden voor 2026.

Wie een HSA mag openen

U mag alleen inleggen in een HSA voor de maanden waarin dit allemaal klopt:

• een zorgverzekering met een hoog eigen risico (HDHP) dekt u;
• geen andere zorgverzekering die geen HDHP is dekt u (de algemene zorgverzekering van een partner of een algemene zorg-FSA kan u uitsluiten);
• u bent niet ingeschreven bij Medicare;
• niemand kan u als afhankelijke opgeven.

Voor 2026 moet een HDHP een eigen risico hebben van minstens $ 1.700 voor een individuele dekking of $ 3.400 voor een gezinsdekking, en maximaal $ 8.500 of $ 17.000 aan eigen kosten. Vanaf 2026 tellen ook brons- en catastrofeplannen van de openbare verzekeringsmarkt mee. Uw polisvoorwaarden zeggen of uw verzekering recht geeft op een HSA. De bedragen komen uit IRS Revenue Procedure 2025-19.

De rekening is van u, niet van uw werkgever. Hij blijft bij u als u van baan of verzekering wisselt, en het geld vervalt nooit. Verliest u later uw HDHP, dan kunt u niet meer inleggen, maar u houdt de rekening en u kunt het geld nog steeds uitgeven.

Het drievoudige belastingvoordeel

1. Bij inleg. Uw inleg is aftrekbaar, ook als u uw aftrekposten niet specificeert. Legt uw werkgever in via de loonadministratie, dan ontsnapt het geld ook aan de premies voor Social Security en Medicare (7,65%). Geen andere rekening biedt dat.
2. Tijdens de groei. In de rekening wordt niets belast: geen belasting op rente, dividend of koerswinst.
3. Bij opname. Een opname die u aan erkende medische kosten besteedt, is belastingvrij, op elke leeftijd.

Een 401(k) of een traditionele IRA geeft u de eerste twee. Een Roth IRA geeft u de laatste twee. Alleen de HSA geeft u alle drie, daarom vullen veel mensen hem voordat ze meer dan de werkgeversbijdrage in een 401(k) stoppen.

De limieten voor 2026

De limiet telt uw geld en dat van uw werkgever samen. Uw soort dekking bepaalt welke limiet geldt, en als u in de loop van het jaar van dekking wisselt, wordt de limiet per maand berekend. Met de laatste-maandregel mag u het bedrag van het hele jaar inleggen als u op 1 december recht hebt, maar dan moet u dat recht het hele volgende jaar houden, anders wordt een deel belast. De regels staan in IRS-publicatie 969.

Zo belegt u uw HSA

De meeste HSA-aanbieders (Fidelity, HealthEquity, Lively en andere) houden uw geld eerst in contanten. Veel aanbieders vragen een minimaal saldo in contanten, bijvoorbeeld $ 1.000, voordat u de rest in fondsen kunt beleggen. Op de contantenrekening levert het geld weinig op.

Kunt u uw zorgkosten uit uw gewone budget betalen, overweeg dan deze aanpak:

1. Betaal uw zorgkosten uit eigen zak.
2. Bewaar de bonnen.
3. Beleg het HSA-geld voor de lange termijn, net als uw 401(k) of IRA.
4. Betaal uzelf jaren later terug uit de HSA, belastingvrij.

De wet stelt geen termijn aan die terugbetaling, zolang de kosten na de opening van de HSA zijn gemaakt. Elke bon wordt een belastingvrije opname die u kunt doen wanneer u wilt. Bewaar de bonnen goed: de IRS kan erom vragen.

Buitenlandse bronbelasting in een HSA

Eén kostenpost kan de rekening niet wegnemen: de belasting die een ander land op zijn dividend inhoudt. Een HSA kan geen buitenlandse belastingverrekening claimen, dus die bronbelasting is voorgoed weg. Anders dan een IRA krijgt een HSA ook niet de Canadese verdragsvrijstelling, omdat het een zorgrekening is en geen pensioenrekening. Lees meer in wat is dividendbelasting.

Geld opnemen

Erkende medische kosten zijn onder meer rekeningen van arts en ziekenhuis, geneesmiddelen op recept, tandzorg, brillen en contactlenzen, en veel andere posten. Vanaf 65 jaar kunt u de HSA ook belastingvrij gebruiken voor Medicare-premies (maar niet voor Medigap-premies). De extra belasting van 20% geldt ook niet als u arbeidsongeschikt bent.

Na 65 werkt een HSA dus als een traditionele IRA met een bonus: geld voor iets anders wordt belast als gewoon inkomen, en geld voor zorgkosten wordt helemaal niet belast. De meeste mensen hebben zorgkosten in hun pensioen, dus van een goed gebruikte HSA wordt maar weinig ooit belast.

Geen verplichte minimumopnames

U hoeft nooit geld op te nemen uit uw eigen HSA. Er is geen RMD op welke leeftijd ook, dus de rekening kan uw hele leven groeien.

Wat er bij overlijden gebeurt

Is uw partner uw begunstigde, dan wordt de HSA zijn of haar eigen HSA, met dezelfde voordelen. Erft iemand anders hem, dan is het hele saldo voor die persoon gewoon inkomen in het jaar van uw overlijden. Dat is de strengste regel van alle Amerikaanse rekeningen. Wilt u geld nalaten aan uw kinderen, geef dan eerst de HSA uit en laat hun andere rekeningen na.

HSA, 401(k) of IRA: wat vult u eerst

Een gangbare volgorde:

1. Uw 401(k) tot de volledige werkgeversbijdrage. Lees zo werkt een 401(k).
2. Uw HSA, tot de limiet, als u een HDHP hebt.
3. Een Roth IRA of een traditionele IRA.
4. Terug naar de 401(k).

De HSA komt vroeg omdat geen andere rekening drie belastingvoordelen geeft. Maar een HDHP is niet voor iedereen de juiste verzekering: verwacht u hoge zorgkosten, vergelijk dan eerst de totale kosten van elk plan.

Volg uw HSA met de rest van uw portefeuille in Cadances

Een HSA is meestal één rekening naast andere: een 401(k) via uw werk, een IRA, een belaste beleggingsrekening. Veel mensen vergeten de HSA als ze naar hun portefeuille kijken, maar tientallen jaren belegd kan hij een van uw grootste rekeningen worden. Cadances is een portfoliotracker: hij brengt ze allemaal samen op één plek en geeft u één totaal, één verdeling en één rendementscijfer.

• Een rekeningtype dat wordt behandeld zoals de wet het behandelt. Op het scherm Portefeuilles is de HSA een eigen rekeningtype, naast de 401(k), de IRA's en uw belaste rekeningen. Dividend en koerswinst staan erin als onbelast, zodat uw inkomensprognose niet wordt verlaagd door een belasting die u niet betaalt.
• De regels in beeld. Voor inwoners van de Verenigde Staten toont het scherm Belasting de limiet voor 2026 en herinnert u eraan dat uw soort dekking bepaalt welke limiet geldt. Het berekent wat een opname voor iets anders dan zorgkosten vandaag zou kosten, met de 20% tot 65 jaar, en zegt u dat er geen minimumopname is.
• Al uw aanbieders op één plek. Importeer het exportbestand van uw HSA-aanbieder, of voeg uw fondsen met de hand toe. Uw HSA bij de ene aanbieder en uw 401(k) bij de andere staan in hetzelfde overzicht.
• Rendement en verdeling. Vergelijk op Rendement uw HSA met de S&P 500 over de periode die u kiest. Stel verdelingsregels in voor elke portefeuille en zie wanneer uw verdeling afwijkt van uw doel.

Twee grenzen om te onthouden: Cadances kent uw zorgverzekering niet, dus het toont de limiet voor individuele dekking, de laagste. Hebt u een gezinsdekking, dan is uw limiet $ 8.750. Het rekent ook niet met de extra $ 1.000 vanaf 55 jaar. En Cadances houdt uw medische bonnen niet bij, bewaar die zelf.

Begin gratis. Maak uw Cadances-account aan: geen kaart, geen tijdslimiet. Het gratis abonnement bevat één portefeuille van maximaal 15 posities, genoeg voor één HSA. Om uw HSA, uw 401(k) en uw IRA's naast elkaar te volgen, vergelijk de betaalde abonnementen.

Het belangrijkste

• Een HSA is belastingvrij bij inleg, tijdens de groei en bij opname voor zorgkosten.
• U hebt een zorgverzekering met een hoog eigen risico nodig om in te leggen.
• In 2026 kunt u $ 4.400 inleggen met individuele dekking of $ 8.750 met gezinsdekking, plus $ 1.000 vanaf 55 jaar.
• Beleg het geld, betaal zorgkosten uit eigen zak als dat kan, en bewaar uw bonnen.
• Na 65 jaar is geld voor iets anders gewoon inkomen, zonder de 20%.
• Geen minimumopnames, maar een strenge regel voor erfgenamen die niet uw partner zijn.

Elke maandelijkse inleg is vanzelf periodiek beleggen, en een gespreide mix in de rekening telt net zo zwaar als het bedrag dat u inlegt.

Dit artikel is algemene informatie, geen belasting-, juridisch of medisch advies. Uw eigen situatie bepaalt welke regels voor u gelden.